Какие действия предпринимать, чтобы ее получить, как происходит заполнение денежного чека (образец, пример) , ответы на столько актуальные вопросы, вы можете найти в нашей статье.
Чековая книжка – это распоряжение банку предоставить лицу прописанную в чеке сумму. Как правило, чеки используются юр. лицами для расчетов. При помощи чека любая организация имеет возможность снимать с личного расчетного счета наличку или расплачиваться с контрагентами. Что касается физ. лиц, то чековые книжки в этом случае, еще не получили массового распространения. ИП и организации, активно пользуются чеками, так как это довольно удобно, безопасно и надежно, только снятие наличных денег по денежному чеку занимает достаточно продолжительное время, а это является прямым недостатком.
Как иметь чековую книжку?
Чтобы выписывать денежные чеки, необходимо получить книжку в банке. Для этого потребуется подать заявление на предоставление чековой книжки в том банке, где у вас имеется открытый расчетный счет. После этого за определенную сумму денег, заявителю выдадут чековую книжку, которая будет содержать определенное число чеков, к примеру 60. С этого, момента, вы можете выписывать денежные чеки и по ним получать в банке наличные деньги.
Образец заполнения чековой книжки
Заполнять денежный чек необходимо очень аккуратно и внимательно, так как это бланк строгой отчетности, в нем нельзя допускать исправления и ошибки. Если во время оформления чека была допущена ошибка, то он считается недействительным, а сам бланк перечеркивается и в нем пишется «аннулирован». Испорченный чек вырывать из книжки не следует. Чековый бланк состоит из отрывной части и корешка. Необходимо заполнить обе части, после этого по отрезной линии правая часть отрывается и передается в отделение банка для выдачи денег, корешок (левая часть) остается в книжке.
Порядок заполнения денежного чека
В чеке должна отражаться конкретная сумма (прописью и цифрами), которая выдается предъявителю. С начала строки сумма прописывается прописью, так же указывается валюта и сама сумма в виде числа, пустое место, которое осталось в строке прочеркивается,
В обязательном порядке, в чеке указываются реквизиты владельца книжки и реквизиты банка,
Так же должна прописываться дата заполнения бланка и место составления. Чек считается действительным в течении 10 дней.
В строчке «кому» указывается ФИО получателя, кому выдан денежный чек, а так же кому банк обязан выплатить прописанную сумму,
Чек должен содержать указание выдать предъявителю прописанную наличку,
Обязательно должны присутствовать печать чекодателя и подписи уполномоченных лиц,
Получателю необходимо расписаться, в знак подтверждения того, что денежный чек им получен,
В чековой книжке цели расхода прописываются в соответствии с потребностью потратить планируемую сумму,
Чековая книжка заполняется вручную черным или синим цветом.
Аннулированная и использованная чековая книжка должна храниться в организации 3 года, после этого она передается в архив.
Учет чековых книжек
Открытие чековой книжки и последующая выписка чеков отражается в бухгалтерском учете. При выдаче денежных сумм применяется 2й субсчет 55 счета бухучета. Помимо этого, чековая книжка значится на забалансовом счете 006. Затраты, которые связаны с получением книжки, списываются по проводке Д91/2К51, как прочие расходы. Когда выписывается денежный чек, оформляется проводка Д60/К55/2. Использованный чек обязательно списывается с кредита. Если в конце года остались неиспользованные чеки они отдаются в банк, что касается остатков средств, они перечисляются на счет (проводка Д51 К55/2. Чтобы правильно и без ошибок составить чек, вы можете воспользоваться нашими рекомендациями по
Получение наличных денег в банке осуществляется по предъявляемому в банк чеку.
Форма денежного чека законодательно не установлена, поэтому каждый банк вправе сам разработать собственную форму, сохранив при этом обязательные реквизиты.
Чтобы получить чековую книжку организация должна подать соответствующее заявление в банк, который осуществляет расчетно-кассовое обслуживание ее .
Обычно в чековой книжке содержится 25 или 50 страниц, каждая из которых состоит из двух частей: собственно чека, подлежащего сдаче в банк, и корешка, который остается в организации.
Денежная чековая книжка хранится у главного бухгалтера под ключом, а корешки оплаченных и испорченных чеков (а также сами испорченные чеки) должны храниться чекодателем не менее трех лет.
Заполнение и ведение чековой книжки
Заполняется чек только от руки (шариковой ручкой или чернилами) и одним почерком (т.е. одним человеком).Заполняя лицевую сторону следует избегать ошибок и помарок, поскольку в данном случае чек будет считаться недействительным. Испорченные бланки должны оставаться в чековой книжке, подклеиваться к корешку и погашаться надписью "Испорчен".
Наименование чекодателя, то есть владельца расчетного счета и чековой книжки, и номер его счета проставляются при получении книжки в банке от руки либо оттиском штампа организации одновременно на всех чеках.
В строке "Чек... на..." указывается сумма (цифрами), на которую он выписывается. При этом свободные места впереди и после суммы рублей должны быть прочеркнуты двумя линиями.
В следующей строке указываются место (в некоторых банках уже бывает заполнено) и дата выдачи чека. При этом дата выдачи указывается следующим образом: число (цифрами), месяц (прописью) и год (цифрами).
После слова "Заплатите" вписываются фамилия, имя и отчество кассира (сотрудника), на которого выдается чек, в дательном падеже, а свободное место прочеркивается двумя линиями.
В следующей строке указывается прописью сумма, которую следует получить по чеку. Сумма прописывается в строке без отступов (от самого края) и с заглавной буквы, свободное место прочеркивается двумя линиями. Отступ даже на несколько миллиметров не допускается. Слово "рублей" должно указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места. Если цифрами сумма в чеке была написана с использованием прочерка в графе для копеек, то запись суммы прописью заканчивается словом "рублей". Если использовалось обозначение "00 копеек", то его следует применять в сумме прописью: "Семнадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек".
Чек подписывают сотрудники организации-чекодателя, имеющие право первой и второй подписи, обязательно чернилами или шариковой ручкой.
Фамилии и подписи этих сотрудников должны быть зафиксированы в " ". Обычно первая подпись принадлежит руководителю организации как распорядителю кредитов, а вторая - главному бухгалтеру. Чтобы не приостанавливать финансовую деятельность предприятия в их отсутствие, можно указать в карточке по две первых и две вторых подписи. Например:
Первая подпись - директор, зам. директора.
Вторая подпись - главный бухгалтер, зам. главного бухгалтера.
В левом нижнем углу лицевой стороны чека ставится печать организации, оттиск которой также зафиксирован в карточке. Печать не должна заходить за границы предназначенного участка.
На оборотной стороне в таблице указываются цели расхода получаемых денежных средств (в виде соответствующих им символов), а также ставятся подписи сотрудников организации-чекодателя (имеющих на то право). Далее следует подпись кассира (получателя средств) о получении на руки указанной в настоящем чеке суммы.
Нижняя часть оборотной стороны предназначена для проставления отметок, удостоверяющих личность получателя. Бухгалтер, выписывающий чек, вписывает в соответствующие строки паспортные данные лица, которому доверено получать деньги по данному чеку в расходной кассе операционного отдела банка.
Место под нижней горизонтальной чертой служит для пометок работников банка по проверке, распоряжению об оплате и непосредственно оплате наличных через расходную кассу операционного отдела банка.
Корешок остается в чековой книжке, являясь подтверждением использования чека на определенную сумму. Лицевая сторона корешка заполняется при выдаче документа на руки кассиру организации.
На ней указываются:
- сумма к получению наличными в банке;
- дата выдачи чека кассиру;
- фамилия и инициалы кассира (получателя денежных средств).
Кассир предъявляет заполненный чек операционисту банка, который проверяет его достоверность (правильность оформления). Если замечаний по оформлению нет, операционист вырезает контрольную марку в правом верхнем углу и отдает ее получателю, а сам чек передает для оплаты в кассу банка.
Получатель денег предъявляет кассиру банка документ, удостоверяющий личность, отдает контрольную марку и называет общую сумму к получению.
Кассир банка сверяет названную сумму с указанной в чеке. Затем приклеивает контрольную марку на специальное место на лицевой стороне чека и выдает наличные получателю, который, в свою очередь, проверяет выданную сумму здесь же в расходной кассе банка.
Порядок получения наличных с расчетного счета в разных банках может различаться. В некоторых банках следует заказать наличные заранее лично или по телефону, в других банках чек надо сдать операционисту накануне получения денежных средств.
Полученные в банке деньги приходуются в кассу организации
Товарный чек - документ установленной формы, выписываемый магазином в подтверждение наличия отобранного покупателем товара, а после оплаты - факта продажи.
В товарном чеке указывается вид и количество проданного товара, цена и уплаченная сумма, дата совершения покупки и номер контрольно-кассовой машины.
Покупатель, обнаруживший недостатки в купленном им товаре, для которого не установлены гарантийные сроки (одежда, ткани, меха и др.), имеет право либо обменять этот товар (по месту покупки) в течение 14 дней (не считая дня покупки), либо вернуть и получить уплаченную за него сумму. Обмен недоброкачественных товаров производится при предъявлении покупателем вместе с товаром кассового или товарного чека магазина и при наличии на товаре фабричного ярлыка.
Кроме того, товарный чек принимается организациями-работодателями в оправдание расходов, понесенных работниками из собственных средств, но в интересах работодателя.
Скачать образец бланка товарный чек бесплатно в формате Word:
Подтверждающие расходование подотчетных денежных средств документы, должны быть парными: товарный чек плюс кассовый чек либо накладная плюс квитанция к приходному ордеру. В таком случае с помощью первого документа будет описана сама операция, а при помощи второго подтвержден факт оплаты.
В товарном чеке нельзя использовать общие фразы, например, «приобретены строительные материалы на сумму 1000 (тысяча) руб. 00 коп.». Каждый товар должен быть указан отдельно, должно быть указано его количество и цена за единицу: «кисть малярная – 15 штук по цене 10 руб. за штуку на сумму 150 руб.»
Современные кассовые аппараты способны печатать кассовые чеки, содержащие всю необходимую информацию, в том числе и список приобретенных товаров. Но даже в этом случае наличие товарного чека крайне желательно, это поможет вам избежать проблем с проверяющими органами. В случае если его нет - на чеке обязательно должна стоять подпись продавца.
Можно подтвердить расходы кассовым и товарным чеком даже если на нем нет печати продавца. Но в этом случае на товарном чеке должны быть обязательные атрибуты для первичного документа, название орзаницации, ИНН, и подпись продавца.
Если нет товарного чека, его может заменить составленный представителями продающей организации акт, в котором будет указано что, и для каких целей приобреталось.
Скачать другие бланки на нашем сайте:
| Доверенность на авто | Резюме | Справка 2-НДФЛ | Гостиничный бланк |
Практически у каждого нормально функционирующего предприятия имеется один или даже несколько , открытых в банках. С помощью этих счетов предприятие может осуществлять необходимые безналичные расчеты. Но что же делать, если расплатиться нужно наличными деньгами? Существует три основных способа наличных расчетов, одобренных действующим законодательством.
Чековая книжка является наиболее распространенным средством пополнения наличных средств в кассе предприятия. Предварительно это книжку нужно приобрести в обслуживающем банке. Существуют книжки на 25, 50 и более листов. Для того, чтобы снять деньги со счета, необходимо заполнить чек и предъявить его в банк. Чек можно выписать на имя любого лица, которое будет получать денежные средства. Банк выплатит деньги по предъявленному чеку только, если этот чек будет заполнен в строгом соответствии с установленным порядком заполнения и пользования чеками. Данный порядок включает в себя несколько пунктов:
- Чек заполняется от руки только чернилами или шариковой ручкой. Сумма чека указывается цифрами и прописью. При указании даты выдачи чека месяц ставится прописью.
- При заполнении поля «сумма цифрами» обязательно двойное прочеркивание свободных мест до и после суммы рублей.
- На именном чеке после напечатанного слова «заплатите» полностью указывается фамилия, имя, а также отчество лица, на имя которого выписывается данный чек, в родительном падеже.
- Сумму прописью обязательно нужно начать писать с самого начала строки. После суммы прописью ставится слово «рублей», при этом между ними не должно быть свободного места.
- Чекодатель подписывает чек исключительно шариковой ручкой или чернилами.
- Запрещается подписывать чек до полного заполнения всех его реквизитов.
- Любые поправки в чеке делают данный чек недействительным.
- Заполненный и подписанный чек скрепляется печатью организации. Оттиск печати не требуется только, если в , предъявленной банку при открытии счета, присутствует отметка о том, что печать организации не присвоена.
- Банк отбирает расписку в получении денег только по именному чеку, на его оборотной стороне.
- Все реквизиты корешка чека обязательны к заполнению.
- Расписка о получении чека находится на корешке данного чека и отбирается владельцем банковского счета.
- Чекодатель обязан хранить корешки оплаченных чеков, а также все испорченные им чеки и их корешки не менее трех лет.
- При закрытии расчетного счета его владелец обязан возвратить банку все имеющиеся чековые книжки с оставшимися неиспользованными корешками и чеками с заявлением, в котором указаны номера чеков.
Плюсами использования чековой книжки являются:
- строгий контроль за снятием наличных средств с банковского счета (т.к. снятие производится только по чеку);
- очень высокая степень безопасности (деньги не будут выданы банком при отсутствии необходимых реквизитов, подписи чекодателя и оттиска печати).
Минусы чековой книжки:
- дополнительные расходы в виде комиссии банка за снятие наличных;
- лишнее время, необходимое на поездку в банк и получение денежных средств;
- в случае малейшего нарушения правил заполнения чека, данный чек не будет принят банком к оплате.
Способ второй. Корпоративная пластиковая карта (электронная чековая книжка)
Многие банки, идущие в ногу со временем, предлагают своим клиентам открыть корпоративную карту. Это может быть именная или обезличенная пластиковая карта, снабженная пин-кодом. Довольно часто предприятия, применяющие корпоративную карту, предоставляют ее в распоряжение материально-ответственному лицу для оплаты текущих покупок. Сотрудник, совершающий оплату с использованием корпоративной карты, должен отчитаться перед своим предприятием по каждой израсходованной сумме. Подтверждающими документами в данном случае являются бланки строгой отчетности, кассовые и товарные чеки.
Каждый банк наделяет свои карты определенными возможностями или накладывают какие-то ограничения. Некоторые банки, например, не допускают снятия наличных в банкомате по корпоративной карте. А другие банки, чей спектр услуг значительно шире, позволяют, например, устанавливать на каждую карту определенные лимиты.
Плюсы корпоративной пластиковой карты:
- отсутствие банковской комиссии при расходовании средств;
- круглосуточный доступ к средствам, находящимся на расчетном счете;
- значительная экономия времени на получение средств в банке и последующую выдачу их под авансовый отчет;
- контроль использования средств с помощью выписок, получаемых в банке;
- возможность оплачивать расходы разного рода: представительские, командировочные или расходы на хозяйственные нужды предприятия.
Способ третий. Именная пластиковая карта
Такой вариант больше всего подходит для индивидуальных предпринимателей.
В данном случае предпринимателю предоставляется право выбора одного из двух вариантов:
- каждый раз отдельно переводить требуемую сумму со своего расчетного счета на пластиковую карту;
- предоставить в обслуживающий банк заявление с просьбой перечислять все средства, поступающие на расчетный счет, на обозначенную пластиковую карту. В таком случае карта будет прикреплена к счету, и с ее помощью можно расходовать средства в пределах имеющихся на расчетном счете.
Минусом данного метода может оказаться запрет банка на перевод денежных средств с расчетного счета на именную пластиковую карту индивидуального предпринимателя. В таком случае обслуживающий банк, как правило, предлагает ИП открыть корпоративную карту (такую, как открывают организации).
Денежный чек представляет письменное распоряжение , составленное владельцем счета (он называется чекодателем) в адрес учреждения банка, обслуживающего его как клиента. Суть его состоит в том, что финансово-кредитный институт обязуется выдать чекодателю определенную сумму денежных средств .
Банки принимают исключительно именные денежные чеки, т. е. документы, которые были выписаны на определенное лицо. Выдача осуществляется только тому получателю, которое указало на чеке свою подпись, и она совпадает с подписью в процессе личной проверки.
Получатель подлежит проверке на основании удостоверения личности – паспорта или его заметы. На оборотной стороне делается специальная отметка. В частности, ставится наименование документа, номер, место, дата выдачи.
Помимо приведенных реквизитов, отмечается цель получения средств . Назначение документа заключается в получении средств без особых проблем и обеспечении сторонам относительной безопасности. Банковская организация готова выдать наличность только на нужды, по которыми расчеты осуществляются наличными средствами.
Клиент финансовой структуры перед непосредственным снятием со своего счета наличных обязуется разобраться в нюансах заполнения документа
.
Важно обеспечить правильное заполнение всех граф без ошибок и исправлений, в противном случае бумага банком принята не будет, и наличность снять станет невозможно.
В качестве наиболее распространенного реквизитного момента выступает символ назначения платежа, приводимый в рамках 1 колонки таблицы. Непосредственно под этой табличной частью, отражающей назначение платежа, должна быть проставлена подпись чекодателя. Заполнение чеков происходит от руки, но некоторые сведения могут быть проштампованы.
Проверка ДЧ производится силами банковского сотрудника на предмет правильности заполнения и правдивости внесенных данных. Немаловажную роль играет идентификация подписи должностного лица с карточкой подписей, которая хранится в финансовом учреждении.
Помимо этого, в документ со стороны банкиров заносятся все номерные значения денежных чеков , присутствующих в чековой книжке. Со стороны сотрудника происходит сверка номера чека с теми документами, которые уже содержатся в карте.
Нормативное регулирование
Чековая книжка обычно содержит несколько прошитых чеков и выступает в качестве документа, подлежащего строгой отчетности. Примененная бумага должна подлежать хранению на протяжении 5-ти летнего периода .
До тех пор, пока бланк не будет выдан клиентской стороне, он находится в специальном хранилище.
Согласно ст. 787 ГК РФ , чековый документ должен включать в себя обязательные реквизиты . Если это требование не будет соблюдено, бумага станет считаться недействительной.
Чек включает обязательные реквизиты, предусмотренные законодательством, а также данные, определяемые банковской организацией. Но финансовая структура вправе разработать и собственную форму документа. Поэтому найти универсальный шаблон проблематично.
Основные моменты и требования заполнения
Чековый документ с практической точки зрения включает две части
:
- непосредственно сам чек, который остается на хранении и в распоряжении банковского специалиста;
- отрывной корешок, остающийся в документе.
Сведения, указываемые в этих элементах, являются практически идентичными, но сжатыми по объему и касающимися исключительно основных нюансов. Заполнение осуществляется исключительно с использованием шариковой ручки с синими чернилами, остальные цвета не допускаются.
До недавних пор в процессе заполнения документа юридические лица обязались ставить штампы и печати . Однако с 2016 г. эта норма потерпела определенные изменения, в связи с чем данная необходимость отпала.
Использование штемпельных технологий обязательно лишь в тех ситуациях, когда данная норма имеет закрепление в виде внутренних нормативно-правовых актов фирмы. Такой же нюанс распространяется и на чековые книги. Впрочем, так и ставится «Б/П», что означает «Без печати», если она не требуется.
Лицевая сторона
В рамках первой страницы производится оформление корешка, который остается у держателя на руках. В этот документ вносятся следующие сведения :
- сумма;
- дата оформления/получения;
- инициалы получателя средств по чеку.
В строчках «Подписи» свои росписи ставят сотрудники банковской организации. Ниже проставляется дата, в которую чек был получен, а также подпись получателя. Именно эта сторона документа и подлежит передаче в банковскую организацию. Порядок оформления :
- Полное наименование юридического лица или ИП.
- Номер по расчетному счету.
- Название населенного пункта выдачи денег, а также сведения о банковской структуре.
- Сведения о получателе.
- Информация заверяется подписями банковских сотрудников.
Вторая страница
Вторая страница представлена таблицей , в которой требуется указать целевое назначение денежных трат. Если сумма немалая, а целей несколько, следует распределить все это по нескольким соответствующим строчкам .
Впоследствии со стороны получателя средств ставится подпись. На завершающем этапе операции в чек происходит внесение сведений из паспорта. В частности, это серия, номер, дата и место получения.
Немаловажную роль в процессе оформления документа играют сроки функционировани я. Данный чек принимается финансово-кредитными институтами исключительно в течение 10-ти дневного периода с момента выписки , при этом сам этот день в расчет не принимается.
Если потенциальный получатель средств затянет с этим моментом, чековый документ станет недействительным, получить по нему средства будет невозможно.
Преимущества применения
Использование денежных чековых документов на практике сопряжено с большим количеством преимуществ .
- Безопасность . Ношение с собой наличности чревато действиями мошенников. Ведь их могут похитить, своровать. Использование чека, наоборот, может быть осуществлено только его законным владельцем. Жесткая система идентификации позволяет обеспечить сторонам максимальный уровень защищенности и гарантий.
- Выгода . Аналог или альтернатива финансовому чеку – банковская карта, ставшая использоваться повсеместно. Но, в отличие от нее, в данном случае никаких комиссий выплачивать не требуется, как и вносить фиксированные суммы за обслуживание. Это позволяет чекодателю и получателю средств сэкономить немало денег.
- Скорость . Несмотря на то, что процесс превращения чека в наличность несколько затягиваются, все операции проходят моментально. Банковские системы предлагают настолько отлаженно работающие услуги, что клиенты могут получить финансы моментально и с минимальными затратами времени.
Таким образом, денежный чек представляет крайне важный документ , используемый в различных жизненных ситуациях. Он может применяться между рядовыми гражданами, индивидуальными предпринимателями, юридическими лицами и даже государственными структурами.
Современная банковская система наделяет пользователей этих документов большим количеством неоспоримых прав, возможностей и полномочий .